師宗團縣委2018年度部門決算
- 中國共產主義青年團師宗縣委員會
- 2019-08-26 16:12
監(jiān)督索引號53032318071201000
中國共產主義青年團師宗縣委員會部門2018年度部門決算
第一部分 中國共產主義青年團師宗縣委員會概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、財政專戶管理資金收入支出決算表
九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
二、國有資產占有情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）項目支出概況
（二）項目支出績效自評
（三）項目績效目標管理
（四）2018部門整體支出績效自評報告
（五）部門整體支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 中國共產主義青年團師宗縣委員會概況
一、主要職能
（一）主要職能
行使縣委賦予的領導全縣共青團和少先隊工作的職權，對全縣青少年社團組織進行指導和管理。
參與制定全縣青少年發(fā)展規(guī)劃和青少年工作政策，協(xié)助縣委、縣政府處理、協(xié)調與青少年利益相關的事務，維護青少年合法權益。
調查掌握青少年思想動態(tài)和工作狀況，研究青少年工作理論和思想教育問題，提出相應對策，開展各種活動。
協(xié)助教育部門做好中、小學學生的教育管理工作，維護學校穩(wěn)定和社會安定團結。
圍繞縣委的中心工作，在全縣經濟建設中，組織和帶領青年發(fā)揮生力軍和突擊隊作用，完成團結青年、教育青年、帶領青年的任務。
積極完成縣委、縣政府交辦的有關事項。
（二）2018年度重點工作任務介紹
2018年，團縣委在縣委、縣政府的堅強領導及團市委的正確指導下，認真落實中央、省市縣會議精神，圍繞中心、服務大局，團結帶領廣大青少年在全面深化改革、推進依法治縣的進程中發(fā)揮生力軍作用，為全縣經濟社會跨越發(fā)展添薪加柴。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構成
納入中國共產主義青年團師宗縣委員會部門2018年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。
（二）部門人員和車輛的編制及實有情況
中國共產主義青年團師宗縣委員會部門2018年末實有人員編制3人。其中：行政編制3人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制0人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員3人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員0人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。
在編實有車輛0輛。
第二部分 2018年度部門決算表
（詳見附件）
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
中國共產主義青年團師宗縣委員會部門2018年度收入合計100.96萬元。其中：財政撥款收入100.96萬元，占總收入的100%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%；經營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。般公共預算財政撥款本年收入100.96萬元，比上年收入的82.89萬元增加21.80%，主要原因是因為單位6月調入一人，新增10名志愿者，開支增加。
二、支出決算情況說明
中國共產主義青年團師宗縣委員會部門2018年度支出合計97.11萬元。其中：基本支出92.11萬元，占總支出的94.85%；項目支出5萬元，占總支出的5.15%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0%。一般公共預算財政撥款本年支出97.11萬元，與收入相差3.85萬。主要原因為本年度9-12月績效考核獎、四季度公積金、公務費及下半年養(yǎng)老保險全都未執(zhí)行。
各項支出占總支出的比重，如下圖所示。
（一）基本支出情況
2018年度用于保障中國共產主義青年團師宗縣委員會機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉的日常支出92.11萬元。與上年70.30萬對比增加21.81,主要原因是新增加志愿8人。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的97.27%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的2.73%。
（二）項目支出情況
2018年度用于保障中國共產主義青年團師宗縣委員會機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出5萬元。與上年對比減少5萬,主要原因是項目減少。具體項目開支及開展工作情況：辦公費2.1萬，專用材料費2.9萬。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
中國共產主義青年團師宗縣委員會部門2018年度一般公共預算財政撥款支出97.11萬元,占本年支出合計的100%。與上年80.29萬對比增加16.82,主要原因分析新增加志愿8人。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出91.87萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的94.6%。主要用于人員工資及與工資相關的經費支出和青少年專項工作經費等相關支出。
2.外交（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%
3.國防（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
4.公共安全（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
5.教育（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
6.科學技術（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
7.文化體育與傳媒（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出1.67萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.72%。主要用于單位在職職工的養(yǎng)老保險等相關支出。
9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出1.65萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.7%。主要用于單位在職職工的醫(yī)保等相關支出。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
12.農林水（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
13.交通運輸（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
14.資源勘探信息等（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
16.金融（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
18.國土海洋氣象等（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
19.住房保障（類）支出1.92萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.98%。
20.糧油物資儲備（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
21.其他（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
22.債務還本（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
23.債務付息（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況
中國共產主義青年團師宗縣委員會部門2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.1萬元，支出決算為0.08萬元，完成預算的80%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，公務接待費支出決算為0.08萬元，完成預算的80%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因響應厲行節(jié)約政策。
2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)比2017年減少0.04萬元，下降108.88%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0萬元，下降0%；公務用車購置及運行費支出決算減少0萬元，下降0%；公務接待費支出決算減少0.04萬元，下降108.88%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因響應厲行節(jié)約政策。
(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況
2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0萬元，占0%；公務接待費支出0.08萬元，占100%。具體情況如下：
因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2. 公務用車購置及運行維護費支出0萬元。其中：
公務用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。
公務用車運行維護支出0萬元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.公務接待費支出0.08萬元。其中：
國內接待費支出0.08萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內公務接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于基層團建發(fā)生的接待支出。
國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
中國共產主義青年團師宗縣委員會部門2018年機關運行經費支出2.52萬元，與上年6.9萬元對比減少4.38,減少的主要原因是公車改革,車輛減少,嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約。部門機關運行經費主要用于車輛正常運行費、單位正常運轉經費等。
二、國有資產占用情況
截至2018年12月31日，中國共產主義青年團師宗縣委員會部門資產總額28.7萬元，其中，流動資產22.6萬元，固定資產6.11萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產0萬元，其他資產0萬元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少22.65萬元，其中;流動資產減少5.31萬元，固定資產減少17.34萬元,對外投資及有價證券增加）0萬元，在建工程增加0萬元，無形資產增加0萬元，其他資產增加0萬元。處置車輛1輛，賬面原值22.65萬元。
三、政府采購支出情況
2018年度，部門政府采購支出總額0萬元,其中：政府采購貨物支出0萬元;政府采購工程支出0萬元;政府采購服務支出0萬元;授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
四、部門績效自評情況
（一）項目支出概況
（二）項目支出績效自評
（三）項目績效目標管理
（四）2018部門整體支出績效自評報告
（五）部門整體支出績效自評表
部門績效自評情況表詳見附表（附表10-附表14）
五、其他重要事項情況說明
無
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。
（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
【地方公共財政預算收入】是指由地方經濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預算的財政收入。地方公共財政預算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據(jù)分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務總局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應用中，地方一般預算中的非稅收入從其構成內容看，主要包括納入一般預算的地方公共收費、地方國有資產經營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經營收入、國有資源（資產）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。
【地方公共財政預算支出】是指在劃分事權的基礎上，應由地方承擔的各項支出。地方公共財政預算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設投資，地方企業(yè)技術改造和新產品試制經費，支農支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。
【結余或結轉】是指財政收入大于財政支出的部分。結轉是指結余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結余或結轉的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序審批，因此有一部分要在年底和結算時才能下達，地方財政當年撥不出去，形成結余或結轉。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結余或結轉。
【部門預算】包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算，是反映政府部門所有收支活動的預算。是政府部門依據(jù)國家有關政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預算。
【政府采購】是指政府機構以及所屬公共部門，為實現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務的行為。在我國主要是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程度的規(guī)范，并達到以規(guī)?；少徆?jié)約財政資金的目的。
【財政轉移支付】是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉移，包括橫向轉移和縱向轉移。財政轉移支付通?？梢苑譃闊o條件的財政轉移支付（即一般性轉移支付）和有條件的財政轉移支付（即專項撥款）兩種。
【一般性轉移支付】1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉移支付和專項轉移支付為主的轉移支付制度?，F(xiàn)行財力性轉移支付主要包括：一般性轉移支付、民族地區(qū)轉移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調整工資轉移支付、農村稅費改革轉移支付、年終結算財力補助等。地方可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財力性轉移支付。2009年，財政部修訂政府收支分類科目時改稱一般性轉移支付。
【專項轉移支付】是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務進行補償而設立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
監(jiān)督索引號53032318071201111